📨

● Налоги и взносы пока нет расчётов обновлён 25.08.2026

Калькулятор налога на наследство

Калькулятор считает расходы на оформление наследства: нотариальный тариф, услуги УПТХ и госпошлину Росреестра. НДФЛ с унаследованного имущества равен нулю по пункту 18 статьи 217 НК РФ.

Сценарии

Параметры расчёта

Стоимость имущества берите из отчёта оценщика или кадастровой справки на дату смерти.

Имущество и доля наследника

Вид наследуемого имущества От вида имущества зависят тариф УПТХ и госпошлина Росреестра.

Стоимость имущества, руб Кадастровая стоимость на дату смерти или рыночная оценка.

Доля наследника Тариф начисляется со стоимости именно вашей доли.

Наследник, регион и число объектов

Степень родства Ставка тарифа 0,3% для близких и 0,6% для прочих (ст. 333.24 НК РФ).

Регион нотариального округа Коэффициент к среднему тарифу УПТХ; точные тарифы утверждает нотариальная палата региона.

Число объектов или свидетельств Каждое свидетельство о праве на наследство оплачивается отдельно.

Льготы (ст. 333.38 НК РФ)

Проживали совместно с наследодателем в этом жилье Освобождение от пошлины за свидетельство на квартиру или дом (п. 5 ст. 333.38 НК РФ).

Инвалид I или II группы — скидка 50% Скидка действует на госпошлину, не на услуги УПТХ.

Несовершеннолетний или подопечный наследник Освобождение от пошлины за свидетельство (п. 5 ст. 333.38 НК РФ).

Наследуется имущество погибшего при защите РФ (в т. ч. участника СВО) Полное освобождение от пошлины (п. 5 ст. 333.38 НК РФ).

Результаты расчёта

Итоговая смета оформления наследства 0 ₽ тариф нотариуса + УПТХ + госпошлина Росреестра

Расчёт выполнен по значениям по умолчанию.

Платежи нотариусу

Нотариальный тариф (госпошлина) 0 ₽ ставка 0,3%

Услуги правового и технического характера 0 ₽ среднее по региону

Пошлины и налоги

Госпошлина Росреестра 0 ₽ за регистрацию права на недвижимость

НДФЛ с унаследованного имущества 0 ₽ освобождён — п. 18 ст. 217 НК РФ

Детализация результатов

Стоимость имущества: 0 ₽
Доля наследника: 100%
База тарифа (стоимость доли): 0 ₽
Ставка тарифа: 0,3%
Лимит тарифа: 100 000 ₽
Применённые льготы: нет
Тариф УПТХ: база × регион × объекты: 0 ₽
Итоговая смета: 0 ₽

Документы для нотариуса

Свидетельство о смерти наследодателя (оригинал)
Справка о последнем месте жительства наследодателя (форма № 9)
Документы о родстве: свидетельства о рождении, браке, перемене фамилии

Расчёт предварительный: тарифы УПТХ — средние по федеральным округам и подлежат уточнению у нотариуса конкретного региона; стоимость имущества для тарифа определяется оценщиком или по кадастровой стоимости на дату смерти наследодателя. Инвалидам I и II групп скидка 50% предоставляется на госпошлину, но не на УПТХ.

Этот инструмент выполняет расчёты в браузере. Включите JavaScript, чтобы им воспользоваться.

Оценка и отзывы

на основе 0 оценок

Оценок пока нет (Будьте первым!)

—

★★★★★

из 5 · 0 оценок

5★0%

4★0%

3★0%

2★0%

1★0%

💬

Отзывов пока нет

Расскажите, как инструмент помог — это займёт минуту и поможет другим пользователям.

Взимается ли налог на наследство в 2026 году?

Налог на наследство в 2026 году не взимается: доходы в виде имущества, получаемого в порядке наследования, освобождены от НДФЛ по п. 18 ст. 217 НК РФ. Фактические расходы наследника — нотариальный тариф за выдачу свидетельства о праве на наследство (0,3% стоимости доли с лимитом 100 000 руб для близких родственников и 0,6% с лимитом 1 000 000 руб для остальных по ст. 333.24 НК РФ), плата за услуги правового и технического характера и госпошлина Росреестра 2 000 руб. Инвалиды I и II групп платят 50% тарифа, а наследники, проживавшие совместно с наследодателем, освобождаются от пошлины за жильё полностью (п. 5 ст. 333.38 НК РФ).

Нотариальный тариф и региональные услуги УПТХ

Статья 333.24 НК РФ устанавливает госпошлину за выдачу свидетельства о праве на наследство: 0,3% от стоимости наследуемого имущества с лимитом 100 000 рублей для детей, супругов, родителей и полнородных братьев и сестёр, 0,6% с лимитом 1 000 000 рублей для остальных наследников. Тариф исчисляется от стоимости доли наследника, определённой оценщиком или по кадастровой стоимости на дату смерти.

Услуги правового и технического характера (УПТХ) нотариусы устанавливают самостоятельно, тарифы утверждаются региональными нотариальными палатами. Для ориентира калькулятор использует средние значения: от 3 000 рублей за вклад до 12 000 рублей за долю в бизнесе, с коэффициентом региона.

Кто освобождается от госпошлины при оформлении наследства?

Пункт 5 ст. 333.38 НК РФ освобождает от пошлины наследников, не достигших совершеннолетия ко дню открытия наследства, лиц с психическими расстройствами под опекой, а также наследников, проживавших совместно с наследодателем, — за свидетельство на жилой дом или квартиру. Наследование имущества погибших при защите РФ, в том числе участников СВО, пошлиной не облагается. Инвалиды I и II групп уплачивают 50% тарифа по всем нотариальным действиям; льготы по пошлине не отменяют плату за УПТХ.

Частые вопросы

Подается ли налоговая декларация 3-НДФЛ при получении наследства?▾

Нет, при получении квартиры, автомобиля или денежных средств по наследству декларация 3-НДФЛ не подаётся: доходы в порядке наследования освобождены от налога по п. 18 ст. 217 НК РФ. Обязанность подать декларацию возникает позже — при продаже унаследованного имущества до истечения минимального срока владения. За оформление наследства платятся только нотариальный тариф и госпошлина Росреестра.

Какая стоимость имущества используется для вычисления тарифа нотариуса?▾

Для недвижимости используется кадастровая стоимость из ЕГРН на дату смерти наследодателя либо рыночная оценка, выполненная оценщиком; для автомобилей и долей в бизнесе — отчёт об оценке. Нотариус принимает наименьшую из представленных оценок при расчёте тарифа. Стоимость указывается в рублях, тариф 0,3% или 0,6% считается от стоимости доли наследника.

Как подтвердить факт совместного проживания для освобождения от пошлины?▾

Факт совместного проживания подтверждается справкой с места жительства (форма № 9), выпиской из домовой книги или решением суда об установлении факта проживания. Льгота действует для свидетельства на квартиру или жилой дом, если наследник проживал с наследодателем на день его смерти и продолжает проживать после. Освобождение распространяется только на госпошлину, услуги УПТХ оплачиваются отдельно.

Изменятся ли затраты, если наследуется не вся квартира, а только ее доля?▾

При наследовании доли тариф 0,3% или 0,6% рассчитывается строго пропорционально стоимости этой доли. Например, при квартире 6 млн рублей и доле 1/2 стоимость доли составит 3 млн рублей, а тариф для близкого родственника — 9 000 рублей. Лимиты 100 000 и 1 000 000 рублей действуют для каждого свидетельства в отдельности.

Какой налог придется уплатить при продаже унаследованной квартиры?▾

Если унаследованная квартира продана до истечения 3 лет со дня смерти наследодателя, возникает НДФЛ по ставке 13% или 15% с налоговой базы: доход сравнивается с 0,7 кадастровой стоимости, вычитается фиксированный вычет 1 млн рублей или расходы наследодателя на покупку. После 3 лет владения налог равен нулю. Декларация подаётся до 30 апреля следующего года.

Что входит в расходы при оформлении наследства?▾

Расходы складываются из трёх частей: нотариального тарифа за выдачу свидетельства (0,3% или 0,6% с лимитами), платы за услуги правового и технического характера и госпошлины Росреестра 2 000 рублей за регистрацию права на недвижимость. Оценка имущества и выписки из ЕГРН оплачиваются дополнительно. Калькулятор показывает смету по этим позициям с учётом льгот.

Павел СкопичАвтор проекта: методика и кодОб авторе →