📨

● Налоги и взносы пока нет расчётов обновлён 25.08.2026

Калькулятор налога при продаже дома

Калькулятор считает НДФЛ при продаже жилого дома по ставкам 13 и 15 процентов. Учитываются 0,7 кадастровой стоимости, расходы на стройку и отделку, срок владения и льготы семей с детьми.

Сценарии

Параметры расчёта

Цену и срок владения берите из договора и выписки ЕГРН.

Сделка и кадастровая стоимость

Цена продажи по договору, руб Сумма по дому из договора купли-продажи.

Кадастровая стоимость, руб Значение на 1 января года продажи из выписки ЕГРН.

Коэффициент субъекта РФ От 0 до 0,7 по решению региона (п. 5 ст. 217.1 НК РФ).

Срок владения и вычет

Срок владения, мес От регистрации права на дом в ЕГРН до даты продажи.

Основание получения дома Основания из п. 3 ст. 217.1 НК РФ сокращают срок до 3 лет.

Способ уменьшения дохода Выгоднее вариант с большим вычетом; расходы требуют документов.

Сумма документальных расходов, руб Покупка, строительство, реконструкция и отделка: договоры, чеки, расписки.

Налоговый резидент РФ Нерезиденты платят 30% без вычетов (п. 3 ст. 224 НК РФ).

Семья с двумя и более детьми Освобождение по п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ: покупка нового жилья, оплата обучения или лечения детей.

Результаты расчёта

НДФЛ при продаже дома 0 ₽ предварительный расчёт к уплате

Расчёт выполнен по значениям по умолчанию.

Линия срока владения

24 мес норма для основания: 60 мес

0 ₽ 0 ₽ 0 ₽ 13% 0 ₽

Детализация результатов

Кадастровая стоимость на 1 января: 0 ₽
Основание получения дома: купля-продажа
Минимальный срок владения: 60 мес
Доход для налога: 0 ₽
Применённый вычет: 0 ₽
Налоговая база: 0 ₽
Налог 13% с базы до 2,4 млн руб: 0 ₽
Налог 15% с базы свыше 2,4 млн руб: 0 ₽
НДФЛ к уплате: 0 ₽

Расчёт предварительный: порог 2,4 млн руб действует для суммы баз от продажи имущества, дивидендов и процентов по вкладам. Освобождение семей с детьми требует одного из условий п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ. Декларация 3-НДФЛ — до 30 апреля, уплата — до 15 июля.

Этот инструмент выполняет расчёты в браузере. Включите JavaScript, чтобы им воспользоваться.

Оценка и отзывы

на основе 0 оценок

Оценок пока нет (Будьте первым!)

—

★★★★★

из 5 · 0 оценок

5★0%

4★0%

3★0%

2★0%

1★0%

💬

Отзывов пока нет

Расскажите, как инструмент помог — это займёт минуту и поможет другим пользователям.

Как рассчитать налог при продаже жилого дома?

Налог при продаже жилого дома в 2026 году считается по ставкам 13 и 15 процентов: п. 1.2 ст. 224 НК РФ применяет к доходам от продажи имущества только две ступени, а пятиступенчатая шкала до 22% действует для трудовых доходов. Доход для налога равен большей из величин — цене договора или кадастровой стоимости на 1 января с коэффициентом 0,7 (п. 5 ст. 217.1 НК РФ). Из дохода вычитаются расходы на строительство, покупку и отделку либо фиксированный вычет 1 000 000 руб. При владении от 5 лет, а для единственного жилья, наследства, дарения, приватизации и ренты — от 3 лет, налог не возникает.

Расходы на строительство и отделку в составе вычета

Пункт 2 ст. 220 НК РФ разрешает уменьшить доход от продажи дома на документально подтверждённые расходы: цену покупки, стоимость материалов и работ по строительству, реконструкции и отделке. Понадобятся договоры подряда, чеки, квитанции и расписки; без документов применяется фиксированный вычет 1 млн рублей.

Срок владения домом исчисляется с даты регистрации права в ЕГРН. Перепланировка и ремонт срок не прерывают; при реконструкции с образованием нового объекта срок начинает течь заново, что подтверждено разъяснениями Минфина России.

Когда семьи с детьми освобождаются от налога при продаже дома?

Пункт 2.1 ст. 217.1 НК РФ освобождает от НДФЛ продажу жилья семьёй с двумя и более несовершеннолетними детьми или студентами очной формы до 24 лет при одном из условий: покупка нового жилья в том же году или до 30 апреля следующего года, оплата обучения детей или их лечения. Новое жильё должно быть больше по площади или кадастровой стоимости. Льгота действует один раз в календарном году и распространяется на жилой дом вместе с участком под ним.

Частые вопросы

Какой минимальный срок владения жилым домом освобождает от налога?▾

Общий срок составляет 5 лет с даты регистрации права в ЕГРН. Срок 3 года действует для единственного жилья и объектов, полученных по наследству, дарению от члена семьи или близкого родственника, приватизации и договору пожизненного содержания с иждивением (п. 3 ст. 217.1 НК РФ). При соблюдении срока НДФЛ равен нулю и декларация не подаётся.

Как рассчитывается налог, если продать дом ниже кадастровой стоимости?▾

Если цена договора ниже кадастровой стоимости на 1 января, умноженной на 0,7, доход принимается равным кадастровой стоимости с коэффициентом. При кадастровой стоимости 7 млн рублей и цене 6 млн доход составит 7 млн × 0,7 = 4,9 млн рублей. Из дохода вычитаются расходы или вычет 1 млн рублей, остаток облагается по ставке 13% или 15%.

Можно ли включить расходы на строительство и отделку в вычет?▾

Да, статья 220 НК РФ разрешает уменьшать доход от продажи дома на расходы по его строительству, реконструкции и отделке: материалы, работы подрядчиков, проектную документацию. Каждый расход подтверждается договором и платёжным документом. Если сумма расходов превышает доход, налоговая база становится нулевой. Без документов применяется фиксированный вычет 1 млн рублей.

Какие ставки НДФЛ применяются при продаже жилого дома?▾

Доходы от продажи дома облагаются по ставкам 13 и 15 процентов: 13% — с налоговой базы до 2,4 млн рублей, 15% — с суммы превышения (п. 1.2 ст. 224 НК РФ). Пятиступенчатая шкала до 22% применяется к трудовым доходам и не распространяется на продажу недвижимости. Нерезиденты платят 30% без имущественных вычетов.

В какой срок необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог?▾

Декларация по форме 3-НДФЛ подаётся в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за продажей дома. Исчисленный налог уплачивается до 15 июля того же года. Подать декларацию можно в личном кабинете налогоплательщика, через МФЦ или почтой. При освобождении от налога декларация не подаётся.

Что будет, если продать унаследованный дом раньше трёх лет?▾

Если унаследованный дом продан до истечения 3 лет со дня открытия наследства, возникает обязанность уплатить НДФЛ с налоговой базы по ставке 13% или 15%. Доход для налога сравнивается с 0,7 кадастровой стоимости, из него вычитается фиксированный вычет 1 млн рублей или подтверждённые расходы наследодателя на приобретение дома. Декларация подаётся до 30 апреля следующего года.

Павел СкопичАвтор проекта: методика и кодОб авторе →